Quando un'azienda calcola il proprio inventario, vende ordini di acquisto in sospeso per uno sconto per generare flusso di cassa per l'acquisto di inventario dai suoi fornitori. Questo viene spesso fatto quando l'azienda ha bisogno di capitale circolante immediatamente per acquistare l'inventario necessario per evadere l'ordine di acquisto. La società di factoring paga alla società dal 70 al 95 percento degli ordini di acquisto in anticipo e poi il restante 5-30 percento, meno la commissione di factoring, dopo aver ricevuto il pagamento sull'ordine di acquisto. La commissione di factoring in genere va dal 3 al 5 percento.
Trovare un fattore
Il primo passo del processo è trovare una società di factoring rispettabile. Molte aziende che forniscono factoring di crediti verso clienti, un tipo più comune di factoring, forniscono anche finanziamenti per inventario o ordini di acquisto. Normalmente, le banche tradizionali non offrono questi servizi, ma alcune possono fornire un rinvio se hai una relazione bancaria. Il factoring di inventario è più costoso di un prestito bancario e viene in genere perseguito se un prestito bancario non è un'opzione.
Qualificazione e verifica
Per avviare il processo di factoring, è necessario un ordine di acquisto da un cliente affidabile. La società di factoring verifica l'ordine di acquisto, assicurandosi che sia legittimo e che sia probabile che il cliente paghi una volta che l'ordine è stato consegnato. Dopo aver verificato l'ordine, il fattore ti anticipa il denaro, di solito entro 24-48 ore, per l'inventario necessario per evadere l'ordine. L'anticipo può coprire o meno l'intero acquisto, ma dovrebbe occuparsene in gran parte. La percentuale dell'anticipo dipende da variabili, come l'importo necessario, il tipo di inventario acquistato dal tuo fornitore e l'affidabilità creditizia del tuo cliente.
Raccolta del pagamento
Dopo aver ricevuto l'inventario e aver evaso l'ordine di acquisto, la società di factoring riscuote il pagamento sulla fattura dal cliente finale e vi rimette il pagamento, meno la commissione di factoring. Ad esempio, se hai preso in considerazione un ordine di acquisto di $ 500,000 e hai ricevuto $ 400,000 in anticipo, il factor rimetterebbe l'importo rimanente dopo aver prelevato la sua commissione. Se la commissione è del 3 percento, il fattore ti pagherebbe $ 15,000.
Decidere di fattorizzare
Fattore di attività per vari motivi. Potrebbero aver bisogno di un flusso di cassa immediato per acquistare l'inventario e far crescere la loro attività. Potrebbero aver bisogno di inventario per evadere un grosso ordine da un cliente e non possono qualificarsi per un prestito bancario tradizionale per l'acquisto di inventario. Forse non vogliono più debiti sui loro libri. È importante tenere presente che il factoring non è un prestito; vendi effettivamente il tuo ordine di acquisto e lo assegni alla società di factoring. Quindi la riscossione dei pagamenti diventa responsabilità della società di factoring e non è necessario dedicare il proprio personale o le proprie risorse alla riscossione dei pagamenti.