Il flusso di cassa di un'azienda è uguale al denaro in entrata nell'attività meno il denaro in uscita. Se conosci il flusso di cassa della tua azienda per un periodo inferiore a un anno, ad esempio un mese o un trimestre, puoi annualizzarlo per monitorare le prestazioni della tua azienda. L'annualizzazione del flusso di cassa lo converte in un importo annuale che è possibile confrontare con i flussi di cassa degli anni precedenti. Tuttavia, il flusso di cassa annualizzato è solo un'approssimazione, perché presuppone che si generi un flusso di cassa allo stesso tasso durante tutto l'anno. Il flusso di cassa annuale effettivo potrebbe differire.
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Aggiungi il denaro che hai ricevuto dalle fatture dei clienti, il denaro che hai ricevuto dalle vendite in contanti e qualsiasi altro denaro che hai portato durante un periodo contabile specifico per determinare il tuo denaro totale ricevuto durante il periodo. Ad esempio, supponi di aver ricevuto $ 2,000 dalle vendite in contanti e $ 1,000 dalle fatture dei clienti il mese scorso. Aggiungi $ 2,000 a $ 1,000 per ottenere $ 3,000 in contanti totali ricevuti durante il mese.
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Sommare le spese per le quali hai pagato in contanti durante lo stesso periodo per determinare le tue spese in contanti totali. Le spese di cassa includono elementi quali pubblicità, utenze, canoni di locazione e pagamenti di prestiti. In questo esempio, supponi che la tua azienda abbia pagato in contanti $ 1,000 in pubblicità, $ 200 per le utenze e $ 600 in affitto il mese scorso. Aggiungi $ 1,000, $ 200 e $ 600 per ottenere $ 1,800 di spese in contanti totali.
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Sottrai le tue spese in contanti totali dal denaro totale ricevuto per determinare il flusso di cassa per il periodo. Se ottieni un numero negativo, hai un flusso di cassa negativo. Continuando con l'esempio, sottrai $ 1,800 da $ 3,000 per ottenere $ 1,200 di flusso di cassa per il mese.
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Moltiplica il flusso di cassa del periodo per il numero di volte in cui tale periodo si verifica in un anno per calcolare il flusso di cassa annualizzato. Per annualizzare il flusso di cassa settimanale, lo moltiplicheresti per 52. Se hai un flusso di cassa trimestrale, moltiplicalo per 4. Nell'esempio, hai un flusso di cassa mensile, quindi moltiplica $ 1,200 per 12 per ottenere $ 14,400 di flusso di cassa annualizzato.