Un'azienda ha bisogno di un sistema per gestire il proprio denaro. I conti aziendali vengono utilizzati per tenere traccia del saldo di cassa, del denaro dovuto all'azienda, del denaro dovuto ai creditori e delle buste paga pagate ai dipendenti. Il numero di account di cui un'azienda ha bisogno varierà, ma gli account aziendali sono universali per tutte le aziende.
Conto corrente
Il conto corrente aziendale è la spina dorsale di un'azienda. Da questo conto vengono detratte le buste paga, vengono pagate le bollette e vengono depositate le vendite. Questo conto è generalmente anche il primo rapporto che un'azienda avrà con una banca. La corretta manutenzione di questo conto può creare una relazione che potrebbe rivelarsi vantaggiosa se l'azienda ha bisogno di finanziamenti per l'espansione o di una linea di credito.
Conti mercantili
Le aziende che accettano carte di credito avranno bisogno di un account commerciante per i pagamenti effettuati tramite carte di credito. Gli account commerciante accettano anche pagamenti online che potrebbero essere effettuati tramite carta di credito o PayPal. Un account commerciante consente all'azienda di accettare tutte le forme di pagamento, un vantaggio interessante e conveniente per i clienti. Gli account vengono impostati tramite una banca e un processore di terze parti. Un'azienda con una presenza online troverà particolarmente utile un account commerciante.
È possibile pagare per questi account
I conti da pagare sono un elenco dei conti che l'azienda deve ai suoi creditori. Esempi di questo tipo di conti includono mutui, note auto e linee di credito concesse all'azienda da altre imprese. Questo conto è diverso dalle tipiche spese aziendali perché sono conti a lungo termine o revolving. I pagamenti su questi conti vengono generalmente erogati dal conto corrente dell'azienda.
Conti attivi
I conti attivi sono l'opposto dei conti fornitori; questi conti rappresentano denaro dovuto all'attività da altre imprese. Ad esempio, se l'azienda concede credito ai propri clienti, gli importi dovuti all'azienda sono un credito. Il denaro non viene accreditato su questo conto, invece, i pagamenti su un credito vengono depositati sul conto corrente dell'azienda. Questo conto, insieme al conto fornitori, sono conti informativi.
Conto del libro paga
Quando un'azienda ha dipendenti, il denaro dal conto corrente aziendale viene spostato nel conto del libro paga. L'utilizzo di conti separati per pagare i dipendenti semplifica il monitoraggio degli importi a fini contabili e fiscali generali. Non tutte le aziende utilizzano un conto paghe specifico, ma scelgono invece di detrarre l'importo totale del libro paga dal conto aziendale, ma da un punto di vista contabile, l'utilizzo del conto paghe semplifica le cose.