Essere un imprenditore indipendente offre molti dei vantaggi associati al lavoro autonomo, come i vantaggi fiscali. Tuttavia, per trarre vantaggio dai vantaggi fiscali è necessario tenere registri, organizzare le ricevute e pagare le tasse stimate. Vivere in uno stato che riscuote l'imposta sul reddito richiede di indagare anche sulle sue regole sul lavoro autonomo o sull'imposta per gli appaltatori. Ma in uno stato che non riscuote l'imposta sul reddito, incluso il Texas, devi solo soddisfare le regole dell'Internal Revenue Service (IRS) sul pagamento delle tasse.
Verificare lo stato di appaltatore indipendente
Non dare per scontato che, poiché l'azienda ti classifica come imprenditore indipendente o segnala il tuo reddito sul modulo 1099, sei effettivamente un lavoratore a contratto. L'IRS ha una propria definizione di appaltatore a cui non aderiscono anche tutte le società. Secondo l'IRS, un'azienda può solo controllare o dirigere il risultato del lavoro svolto da un appaltatore indipendente, ma non i metodi per ottenere il risultato. In sostanza, un'azienda può dire a un lavoratore a contratto cosa vuole che venga fatto, ma non come farlo. Se non sei sicuro che il tuo stato di appaltatore soddisfi le regole dell'IRS, puoi presentare il modulo SS-8 all'IRS, che esaminerà la tua situazione e prenderà una decisione. È importante verificare il tuo stato perché se prendi le detrazioni fiscali concesse a un lavoratore a contratto, ma l'IRS non considera la tua posizione come lavoro a contratto, puoi essere soggetto al pagamento di tasse e sanzioni.
Tenere un registro delle spese
In qualità di appaltatore indipendente hai diritto a detrazioni fiscali relative al costo del lavoro. Tuttavia, per prendere queste detrazioni è necessaria una prova delle proprie spese. Sviluppa un sistema di archiviazione per tenere traccia di tutte le ricevute per attrezzature e forniture e i servizi necessari per svolgere il tuo lavoro. Se il tuo lavoro richiede un viaggio, tieni traccia del chilometraggio e delle spese dell'auto, nonché dei costi di hotel e pasti.
Penalità qualificanti
L'IRS consente agli appaltatori indipendenti di detrarre le spese indirette e dirette relative al lavoro. Le spese indirette non sono direttamente correlate al lavoro, ma sono sostenute come parte dell'esecuzione dei lavori, come le utenze. Le spese dirette sono costi direttamente correlati allo svolgimento del lavoro, come servizi telefonici, affrancatura, forniture e altri articoli o servizi di lavoro necessari. I lavoratori a contratto a domicilio sono autorizzati a prendere la detrazione home office se il luogo principale per il lavoro è svolto a casa. Se anche il viaggio fa parte del tuo lavoro, tieni traccia del chilometraggio, dell'albergo e di altre spese relative al viaggio. Altre possibili detrazioni includono i costi dell'assicurazione sanitaria, i conti di risparmio previdenziale e le spese per servizi professionali, come avvocati o contabili.
Paga le tasse trimestrali
I datori di lavoro tradizionali detraggono e pagano le tasse dei dipendenti all'IRS mensilmente, ma non per gli appaltatori indipendenti. Di conseguenza, gli appaltatori indipendenti devono pagare le tasse su base trimestrale - aprile, giugno, settembre e gennaio - se la loro responsabilità fiscale sarà superiore a $ 1,000 durante l'anno. Il modo più semplice per farlo è salvare una parte di ogni pagamento ricevuto per lavoro a contratto in un conto fiscale separato o utilizzare un software di gestione del denaro per tenere traccia dei pagamenti fiscali stimati. L'IRS offre il modulo 1040-ES per aiutare gli appaltatori indipendenti a calcolare ed effettuare pagamenti fiscali stimati.
Pagare le tasse sul lavoro autonomo
Gli appaltatori indipendenti sono responsabili del pagamento della propria tassa sul lavoro autonomo, che include Social Security e Medicare. L'imposta sul lavoro autonomo viene pagata solo alla dichiarazione dei redditi annuale effettuata in aprile utilizzando il modulo fiscale per il lavoro autonomo. Un vantaggio è che la metà della spesa per il lavoro autonomo è deducibile sul modulo 1040.