Il flusso di cassa è la differenza tra il denaro in entrata nella tua piccola impresa e il denaro in uscita. Hai un flusso di cassa positivo quando porti più denaro di quanto paghi durante un periodo contabile. Hai un flusso di cassa negativo quando paghi più di quanto guadagni. Puoi calcolare il flusso di cassa annuale della tua piccola impresa per misurare la sua salute finanziaria. Il flusso di cassa positivo mantiene la tua piccola impresa in funzione e ti consente di pagare le bollette. Il flusso di cassa negativo riduce il saldo di cassa e potrebbe costringerti a chiudere l'attività.
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Aggiungi tutte le entrate di cassa ricevute dalla tua piccola impresa durante l'anno per determinare i flussi di cassa totali in entrata. Le entrate in contanti includono articoli, come denaro ricevuto da vendite in contanti, denaro raccolto dalle fatture dei clienti e denaro da investimenti dai proprietari. Ad esempio, supponiamo che la tua piccola impresa abbia ricevuto $ 100,000 da vendite in contanti e $ 75,000 da fatture in sospeso. Aggiungi $ 100,000 a $ 75,000 per ottenere $ 175,000 in afflussi di cassa totali.
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Aggiungi tutti i pagamenti in contanti effettuati dalla tua piccola impresa durante l'anno per determinare i tuoi deflussi di cassa totali. È possibile effettuare pagamenti in contanti per vari articoli, come salari dei dipendenti, acquisti di inventario, affitto, pagamenti di prestiti, acquisti di attrezzature e tasse. In questo esempio, si supponga di aver pagato in contanti per $ 40,000 di stipendio, $ 70,000 di inventario, $ 12,000 di affitto, $ 2,000 di pagamenti di prestito e $ 15,000 di tasse durante l'anno. Somma $ 40,000, $ 70,000, $ 12,000, $ 2,000 e $ 15,000 per ottenere $ 139,000 di deflussi di cassa totali.
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Sottrai il totale dei flussi di cassa in uscita dal totale dei flussi di cassa in entrata per determinare il flusso di cassa annuale. Un numero positivo rappresenta un flusso di cassa positivo, mentre un risultato negativo rappresenta un flusso di cassa negativo. Continuando con l'esempio, sottrai $ 139,000 da $ 175,000 per ottenere $ 36,000 in un flusso di cassa annuale positivo. Ciò significa che hai generato abbastanza denaro per pagare le bollette e hai aggiunto $ 36,000 al tuo saldo di cassa.